Статья 190 уголовного кодекса РМ определяет мошенничество как: «.....незаконное получение имущества другого лица путем обмана или злоупотребления доверием»
Помимо экономического кризиса, на рынке Молдовы прочно обосновался кризис доверия к своим сотрудникам. Воровство в РМ стало традицией, и без «калыма» уже странно представить себе работу.
Может быть, это связанно с бедностью нашей страны, а может и потому что более 50 лет это было чуть ли не единственным способом выживания, воровство превратилось в стереотип поведения, основанный на инстинкте самосохранения.
На предприятиях, где ведется надлежащий бухгалтерский учет, систематически проводятся ревизии и инвентаризации, установлен четкий пропускной и «внутри объектовый» рейды, случаи мошенничества не могут пройти бесследно.
Тот, кто работает за деньги просто не научился их воровать.
Человек, работающий определенное время на каком-то месте, знакомится с существующей системой учета, контроля и безопасности, и в дальнейшем может использовать эти знания для открытия своих неправомерных действий. Выявить таких нарушителей бывает очень сложно, так как при приеме на работу стандартные проверки и собеседования не дают полноты информации о человеке. Да и на бывшем месте работы предпочитают расстаться с таким сотрудником, не афишируя выявленных фактов, боясь повредить репутацию фирмы и не желая ввязываться в долгие судебные разбирательства.
Руководство должно понимать, что работник идет на воровство при сочетании двух факторов — желание украсть и возможность украсть. Возможность украсть возникает у тех, кто имеет контрольно- распорядительные функции и/или доступ к материальным ценностям. А желание украсть возникает под воздействием внешних причин (долги, чрезвычайные обстоятельства, явная нечетность ТМЦ (товарно-материальных ценностей) и др.), либо внутренних (как правило, это недовольство оплатой своего труда, но могут быть и другие причины).
Для реализации своего замысла мошенникам необходимы два условия: некомпетентность и нелояльность персонала и руководства. Следует учитывать, что в наших условиях лояльность часто упирается в хамство первых лиц предприятия, т.е. существует проблема низкого уровня управленческих технологий. Вторая проблема- некомпетентность персонала. Существует множество примеров, когда доверенных лица руководства — родственники и знакомые, сами и подставляют компанию по-крупному.
Хорошо спланировано — наполовину сделано.
Обман — при мошенничестве, совершаемым обманным способом, лицо ссылается на несуществующие и искажает действительные факты. Обман может касаться любых обстоятельств.
Злоупотребление доверием — это использование виновным доверительного отношения к себе же. Часто руководство предприятия доверяет человеку «как самому себе» и доверяет ему ведение многих дел.
Умолчание (сокрытие) — самый распространенный способ мошенничества, при котором виновный ссылается на забывчивость или замотанность. Все слова мошенника соответствуют действительности, только вот сама реальность описывается частично. Мошенничество таким способом имеет минимальный риск.
Дезориентация — это откровенное «забалтывание» вопроса. Мошенником рассказывается все что угодно, только суть дела. Его собеседнику выдается масса информации, никак не связанной с обсуждаемой темой. Этот прием особенно часто используется политическими лидерами.
Переворачивание — перемена местами, замена «черного» на «белое». Одним из примеров этого может быть подмена целей: когда свой интерес выдается за интерес другого человека.
Полуправда — это смешивание откровенной лжи и достоверной информации; одностороннее освещение фактов. Примем «полуправды» чаще всего используется тогда, когда необходимо уйти от нежелательного поворота разговора, когда нужно склонить человека на свою сторону. Говорится правда только частично и только для того чтобы не вызывать сомнения. Ведь убедившись в правоте трех слов мы не замечает остальных тридцати.
Как узнать?
Негласные помощники (доверенные лица) являются эффективным источником получения информации о мошенничестве среди работников предприятия. Важно, чтобы наиболее опасные участки (бухгалтерия, отделы снабжения, сбыта, охраны, склады) были прикрыты добросовестными и грамотными помощниками.
Телефонные переговоры, факсовые сообщения, электронная почта работников предприятия. Систематический анализ этих материалов может выявить признаки мошеннических операций, о которых будем говорить ниже. В трудовых договорах с работниками должно быть предусмотрено право работодателя собирать информацию из указанных источников.
«Инициативные» помощники. Часто свидетели, а иногда и участники мошеннических операций, осознавая опасность и потенциальную угрозу для себя или своего предприятия, сообщают об этом руководителю.
Материалы аудиторов, ревизий, инвентаризаций и других проверочных мероприятий. Мошенничество, как и другие преступления, оставляет следы. Важно, чтобы специалисты, которые занимаются проверочной деятельностью, были компетентны.
Действующая на предприятии линия для приема анонимных сообщений, так называемая «горячая линия». При этом используется автоответчики, абонентский или почтовый ящики для писем на территории предприятия, прием сообщений на мобильный и тому подобные способы приема анонимных и, может быть, подписанных посланий.
Продолжение следует...
Статья подготовлена MyBusiness.md
